Les propriétaires de biens locatifs font face à des taux d’intérêt élevés et à des coûts accrus, impactant leur rentabilité. Les taux d’hypothèque locative sont actuellement autour de 5,4 %, incitant certains à envisager la création de sociétés à responsabilité limitée pour alléger leur charge fiscale. Les propriétaires doivent préparer des stratégies pour faire face à la hausse des paiements hypothécaires et envisager des refinancements, tout en tenant compte des implications fiscales et des coûts associés.
Les propriétaires de biens locatifs ressentent l’impact des taux d’intérêt élevés, des coûts croissants et d’un régime fiscal moins avantageux. Beaucoup ont vu leurs charges hypothécaires grimper en flèche, tout comme les propriétaires et les primo-accédants, ils aspirent à une réduction des taux d’intérêt. D’après UK Finance, l’association professionnelle du secteur bancaire et des services financiers, il y a environ deux millions de propriétés locatives grevées d’une hypothèque. Actuellement, le taux moyen d’une hypothèque locative à taux fixe sur deux ans est de 5,36 %, tandis que celui sur cinq ans s’élève à 5,48 %. La meilleure offre de taux fixe de cinq ans sur le marché est de 3,49 %, tandis que la plus basse pour deux ans est de 2,69 %, bien que ces offres soient assorties de frais significatifs. Cet article explore les critères que les propriétaires doivent considérer lors de la souscription d’une nouvelle hypothèque et présente certaines des meilleures options disponibles, tant pour les propriétaires individuels que pour ceux passant par une société à responsabilité limitée.
Les taux d’hypothèque locative : quelles perspectives ?
De nombreux propriétaires avec des hypothèques voient leurs bénéfices réduire à cause de l’augmentation des taux. Après avoir été habitués à des financements très avantageux pendant des années, ils doivent maintenant faire face à une réalité plus difficile. Les investisseurs locatifs, en particulier ceux utilisant des hypothèques à intérêt seulement pour optimiser leur flux de trésorerie, ressentent également cette pression. En effet, si le taux hypothécaire double ou triple, les paiements mensuels augmentent proportionnellement. Actuellement, les taux fixes moyens d’hypothèques locatives sur deux et cinq ans se situent autour de 5,4 %. Ainsi, un propriétaire ayant besoin d’une hypothèque à intérêt seulement de 200 000 £ devra débourser environ 901 £ par mois, en excluant les frais. En tenant compte des coûts liés aux périodes de vacance, des réparations, de l’entretien, des frais d’agence, des vérifications de conformité, de l’assurance et des charges de service, il est clair que beaucoup de propriétaires devront compter sur une augmentation des loyers pour maintenir leur rentabilité.
Les taux d’hypothèque pour les sociétés à responsabilité limitée : un aperçu
Un nombre croissant de propriétaires choisit de créer des sociétés à responsabilité limitée pour acquérir des propriétés locatives, visant ainsi à alléger leur charge fiscale. Entre janvier et septembre de l’année dernière, 46 449 sociétés de location ont vu le jour, soit une hausse de 23 % par rapport à l’année précédente, selon une analyse des données de Companies House par Hamptons. Posséder une propriété à travers une société à responsabilité limitée, également appelée « incorporation », présente une structure fiscale différente. Pour les propriétaires en société, les taux moyens d’hypothèque sont généralement un peu plus élevés, avec des frais de produit plus importants. Actuellement, le taux fixe moyen de deux ans pour ces hypothèques s’élève à 5,52 %, tandis que celui de cinq ans est de 5,67 %. Pour une hypothèque de 200 000 £, un propriétaire d’une société pourrait s’attendre à payer environ 920 £ par mois pour deux ans ou 945 £ pour cinq ans, bien que cela s’accompagne souvent de frais plus élevés. Toutefois, un des avantages notables est que les propriétaires de sociétés à responsabilité limitée peuvent déduire intégralement leurs coûts d’intérêts hypothécaires de leur imposition.
Howard Levy, directeur des prêts locatifs chez SPF Private Clients, souligne que de nombreux propriétaires qui détiennent des biens en leur propre nom envisagent de transférer leurs actifs vers une structure de société. Certains choisissent même de vendre leurs propriétés, car les bénéfices réalisés se sont transformés en pertes suite aux changements fiscaux. De nombreux propriétaires ayant fixé des taux hypothécaires il y a trois à cinq ans seront confrontés à des choix cruciaux dans les 12 à 24 mois à venir, en fonction de l’évolution des taux d’intérêt. En juillet, Metro Bank a rejoint le marché des sociétés à responsabilité limitée pour les locations, un secteur jusqu’alors dominé par des prêteurs spécialisés. Chris Sykes, directeur technique chez Private Finance, prévoit que l’arrivée de nouveaux acteurs comme Metro Bank rendra ce marché plus accessible dans le temps. Les petits propriétaires, en particulier ceux avec moins de 10 propriétés, pourront bénéficier de taux plus compétitifs sans avoir à passer par des prêteurs complexes qui exigent des taux plus élevés.
Conséquences pour les propriétaires : que faire maintenant ?
De nombreux propriétaires qui envisagent de refinancer sont habitués à des taux très bas. Par exemple, quelqu’un ayant acheté il y a cinq ans aurait pu bénéficier d’un taux fixe moyen d’environ 2,5 %. Cela signifie qu’une hypothèque de 200 000 £ aurait été beaucoup plus abordable à l’époque. Alors que les taux d’intérêt continuent d’augmenter, les propriétaires doivent se préparer à des paiements plus élevés et envisager des stratégies pour s’adapter à ce nouvel environnement financier.