Des procureurs des États-Unis et des agents de l’Internal Revenue Service (IRS) enquêteraient sur de riches commerçants de crypto et des gestionnaires de fonds soupçonnés de bénéficier illégalement des allégements fiscaux de Porto Rico.
Selon un 12 juin rapport de Bloomberg, les enquêteurs construisent actuellement des affaires civiles et pénales contre un certain nombre de gestionnaires de fonds spéculatifs, de commerçants de crypto et d’autres Américains fortunés qui ont peut-être menti sur la nature de leur résidence et les éléments clés de leurs revenus afin de profiter indûment de l’impôt pauses.
Des responsables américains se penchent également sur les avocats et les comptables chargés de commercialiser le programme fiscal du territoire insulaire, avec au moins deux enquêtes criminelles qui devraient aboutir à des accusations dans un proche avenir. Les procureurs examineraient des accusations de complot et de fraude électronique.
Beaucoup ont affirmé que la loi 22 stimulerait les investissements à Porto Rico et apporterait des avantages incalculables.
Malheureusement, cela n’a fait qu’aggraver les inégalités et transformer les relations publiques en paradis fiscal.
Nous avons besoin d’une analyse sérieuse de la part du gouvernement fédéral sur l’impact de la loi 22 et sa capacité à aider les Portoricains. https://t.co/eBxrW2zmP7
— Représentante Nydia Velazquez (@NydiaVelazquez) 31 mai 2023
Rappelant une conversation avec un procureur fédéral américain, l’avocat Carlos Ortiz a déclaré que les procureurs travaillaient avec des « agents de l’IRS » ainsi qu’avec des fonctionnaires de Porto Rico.
« Le message est que l’étau se resserre. »
Depuis que Porto Rico a introduit sa nouvelle politique fiscale en 2012, plus de 5 000 particuliers américains ont déménagé dans le pays, l’un des avantages de le faire est d’économiser sur l’impôt fédéral sur le revenu.
La politique fiscale de Porto Rico accorde aux particuliers une exonération de 100% sur les dividendes, une exonération de 60% sur les taxes municipales et zéro impôt fédéral sur les revenus de source gagnés dans la région.
De plus, plus de 3 600 entreprises ont pu éviter de payer l’impôt sur les dividendes provenant des revenus et des bénéfices et ne sont tenues de payer qu’une taxe de 4 % sur les exportations.
Bien que les avantages fiscaux soient parmi les plus détendus au monde, les conditions pour en profiter sont assez strictes.
Pour bénéficier des allégements fiscaux, les nouveaux résidents doivent être en mesure de prouver qu’ils vivent sur l’île pendant au moins 183 jours par an et que le territoire insulaire est leur « foyer fiscal ».
Ces règles strictes inciteraient de nombreuses personnes à falsifier les chiffres et à tricher sur leurs déclarations, selon des avocats familiers avec le régime.
Résidents notables qui ont déménagé à Porto Rico pour des raisons fiscales inclure le bug de l’or Peter Schiff et l’investisseur en crypto Michael Terpin. Le 4 juillet, les régulateurs portoricains ont fermé la banque de Schiff pour ne pas avoir satisfait aux exigences de capital minimum net.
Malgré aucune preuve de crimes, les régulateurs de Porto Rico ont quand même fermé ma banque pour des problèmes de capital net, plutôt que d’autoriser une vente à un acheteur hautement qualifié promettant d’injecter des capitaux bien au-delà des minimums réglementaires. En conséquence, les comptes sont gelés et les clients peuvent perdre de l’argent.
– Peter Schiff (@PeterSchiff) 3 juillet 2022
S’exprimant lors de la conférence annuelle Bitcoin de Miami le 19 mai, Terpin loué Porto Rico comme « le seul endroit où vous pouvez aller et ne pas avoir à payer votre impôt mondial sans renoncer à la citoyenneté américaine ».
Contrairement à certains, Terpin ne semble pas trop concerné par la politique fiscale rigoureuse :
« On m’a dit que chaque personne allait être auditée, et c’est très bien. Je garde des notes incroyablement précises. Je les fais passer devant un avocat fiscaliste et un CPA, et j’ai deux comptables. Alors allez-y, je n’ai pas peur d’un audit.
Alors que les riches résidents de l’île ont salué les allégements fiscaux pour avoir amené les meilleurs gestionnaires de fonds et entrepreneurs sur l’île, le programme fiscal a été soumis à protestations qui déclarent que les nouveaux résidents hyper-riches sont des « colonisateurs » à faible fiscalité qui ont fait grimper le coût de la vie.
Magazine: Le Real Bedford Football Club de Peter McCormack met Bitcoin sur la carte