FP Answers : Dois-je investir dans un REER ou un compte non enregistré lorsque j’épargne pour une maison ?

Contenu de l’article

Par Julie Cazzin avec Doug Robinson

Contenu de l’article

Q: J’ai 25 ans et j’ai pu maximiser mon compte d’épargne libre d’impôt (CELI) 2022, mais que dois-je faire maintenant financièrement? Quelle est la meilleure voie d’investissement pour payer le moins d’impôts pour mes futurs investissements ? De mon point de vue, j’ai deux options : je pourrais soit commencer un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) ou un compte de placement non enregistré.

Contenu de l’article

Contenu de l’article

Je ne gagne pas un revenu élevé actuellement et je suis dans la première tranche d’imposition marginale, donc je ne vois pas la nécessité d’ouvrir un REER. Cependant, je commencerai à gagner 60 000 $ par an l’année prochaine lorsque je passerai à un travail à temps plein. J’aimerais acheter un condo d’ici trois à cinq ans et le REER a un avantage pour cela, même si rembourser le montant en 15 ans ne m’intéresse pas. Quelle est la meilleure option pour moi à ce stade ? — Antoine

Contenu de l’article

Réponses PF : Anthony, un CELI est un meilleur choix qu’un REER lorsque vous êtes plus jeune et que vous gagnez un revenu moins élevé. Une fois le CELI maximisé, épargner dans un placement non enregistré est préférable au REER jusqu’à ce que vous soyez dans une tranche d’imposition plus élevée.

Vous êtes autorisé à cotiser à un CELI chaque année à partir de l’âge de 18 ans, en supposant que vous êtes un résident du Canada. Cela signifie que vous avez huit ans de plafonds de cotisation qui peuvent être utilisés, et pas seulement le plafond de l’année en cours. Si vous avez eu 18 ans en 2015, votre plafond cumulatif de cotisations au CELI est jusqu’à présent de 50 500 $. Si vous n’avez pas maximisé le montant total viager, vous devriez le faire avant de commencer l’épargne non enregistrée.

En gros, les revenus gagnés jusqu’à 50 000 $ sont imposés à un taux inférieur (environ 20 %) et les revenus entre 50 000 $ et 60 000 $ sont imposés à un taux plus élevé (environ 30 %). Attendre l’année prochaine signifie que la même cotisation à un REER vous fera économiser plus d’impôt que cette année.

Contenu de l’article

Décider quand commencer à épargner dans votre REER est plus complexe que cela, mais si l’utilisation d’un REER vous aidera à acheter votre résidence principale plus tôt, alors vous devriez commencer à cotiser l’année prochaine. L’achat d’une résidence principale est un objectif judicieux et vous pouvez utiliser l’économie d’impôt de 30 % pour augmenter le montant de votre mise de fonds.

Une fois que vous avez une résidence principale, il y a toujours de bonnes raisons de continuer à donner la priorité à l’épargne CELI plutôt qu’à votre REER. C’est parce que vous pouvez retirer de l’argent d’un CELI plus tard et le transférer dans votre REER. Par exemple, si vous investissez 10 000 $ dans votre CELI, celui-ci fructifiera à l’abri de l’impôt. Si je suppose qu’il atteint 12 000 $, vous pouvez retirer la totalité des 12 000 $ et obtenir un allégement fiscal sur le capital et le gain de 2 000 $ lorsque vous le transférez dans un REER.

Contenu de l’article

La plupart des gens n’épargnent pas et n’investissent pas tous leurs remboursements d’impôt à partir d’un REER, ce qui rend la constitution du CELI plus intelligente. Si votre revenu futur dépasse 100 000 $, vous vous situerez dans une tranche d’imposition beaucoup plus élevée (environ 43 %), et ce serait un bon moment pour commencer à transférer une partie de votre argent CELI dans le REER et investir les économies d’impôt qui en résultent.

Il existe plusieurs programmes gouvernementaux qui vous donneront plus d’argent lorsque votre revenu est plus faible. Cotiser à un REER a pour effet de réduire votre revenu imposable, ce qui signifie que les avantages comme le crédit pour la TPS/TVH et la prestation trillium de l’Ontario sont plus élevés.

Le programme le plus important est l’Allocation canadienne pour enfants (ACE). Si vous envisagez de fonder une famille, les cotisations à un REER augmenteront l’ACE à laquelle vous avez droit. Cela peut être un excellent moment pour transférer les économies de votre compte non enregistré et de votre CELI vers votre REER.

Contenu de l’article

Idéalement, vous utiliserez ensuite votre remboursement d’impôt et l’ACE supplémentaire pour cotiser à un régime enregistré d’épargne-études (REEE) pour votre enfant et obtenir une autre subvention de 20 % du gouvernement pour cotiser au REEE.

Le gouvernement fédéral dispose d’un calculatrice en ligne pratique pour vous aider à déterminer combien vous pouvez obtenir en autres prestations.

Anthony, puisque chaque situation est unique, je vous recommande d’obtenir des conseils fiscaux chaque année pour guider vos décisions.

Contenu de l’article

En général, je suggère de maximiser votre plafond cumulatif CELI, puis de placer votre argent dans des économies non enregistrées pour le reste de cette année. L’année prochaine, lorsque vous vous situerez dans la tranche d’imposition la plus élevée, il y a de bonnes raisons de placer suffisamment d’argent dans votre REER pour économiser sur les impôts, puis d’utiliser le remboursement d’impôt pour constituer votre mise de fonds.

Une fois que vous avez une résidence principale, l’utilisation du CELI et de vos comptes non enregistrés peut de nouveau avoir du sens jusqu’à ce que vous ayez des enfants, c’est-à-dire lorsque le REER devient votre meilleure option. Transférer de l’argent de vos comptes non enregistrés, puis de votre CELI vers le REER, c’est intelligent.

Doug Robinson est planificateur financier agréé et conseiller en patrimoine auprès de Veritable Wealth Advisory à Peterborough, en Ontario. Veritable Wealth Advisory est une société de planification financière et d’investissement à service complet qui emploie plusieurs planificateurs financiers et gestionnaires de portefeuille certifiés avec des bureaux à Burlington, Kingston et Peterborough.

_______________________________________________________________

Si vous avez aimé cette histoire, inscrivez-vous pour plus dans la newsletter de FP Investor.

_______________________________________________________________