Life insurance is a favored investment among the French, especially for retirement planning and wealth transfer due to its favorable tax benefits after eight years. Withdrawals before this period incur a 30% tax on gains, while after eight years, a reduced rate of 7.5% applies for amounts under 150,000 euros, with social contributions remaining. A tax exemption of 4,600 euros per year for individuals allows for strategic withdrawals to minimize taxes, making life insurance an effective tool for supplementary retirement income.
L’assurance vie : un investissement prisé en France
L’assurance vie est un choix d’investissement populaire parmi les Français, tout comme les comptes d’épargne, surtout lorsqu’il s’agit de préparer sa retraite ou de transmettre un capital à ses proches. Ce produit est apprécié pour son cadre fiscal avantageux après 8 ans de contrat. Toutefois, il est parfois mal perçu en raison des difficultés opérationnelles rencontrées par les souscripteurs. Bien que beaucoup pensent que les fonds déposés dans une assurance vie sont bloqués, il est en réalité possible de retirer son argent à tout moment.
Comprendre la fiscalité des retraits d’assurance vie
Cependant, ces retraits ne sont pas exemptés de frais et d’impôts. La fiscalité appliquée dépend de l’ancienneté du contrat. En effet, les conditions varient selon que le retrait est effectué avant ou après les 8 ans. Si le retrait a lieu avant cette période, les gains sont soumis à un prélèvement forfaitaire de 30%, composé de 12,8% d’impôt sur le revenu et de 17,2% de contributions sociales. En revanche, après 8 ans, la situation est plus favorable. Le taux d’imposition sur les gains est réduit à 7,5% pour les montants inférieurs à 150 000 euros (au-delà, le prélèvement forfaitaire de 30% s’applique toujours). Les contributions sociales de 17,2% restent toutefois valables, quelle que soit la somme retirée.
Il existe néanmoins des situations qui permettent d’échapper à l’imposition, notamment en cas de licenciement, de départ à la retraite obligatoire ou de liquidation judiciaire, même si les contributions sociales demeurent dues. Pour d’autres cas, il existe une méthode simple et légale pour éviter de payer des impôts sur un retrait d’assurance vie après 8 ans. Nous allons vous expliquer cela.
Comment retirer de l’argent de son assurance vie sans acquitter d’impôts ?
La loi prévoit une déduction fiscale annuelle sur les intérêts générés par les montants retirés : 4 600 euros par an pour une personne seule et 9 200 euros par an pour un couple marié ou pacsé. En pratique, cela signifie qu’un retrait inférieur à 4 600 euros par an pour une personne seule ne générera pas d’impôt sur les gains (hors contributions sociales). Cette exonération se renouvelle chaque année, offrant ainsi une solution intéressante pour récupérer progressivement ses économies sans imposition. Pour bénéficier de cet avantage fiscal, il suffit d’adopter une stratégie de retrait échelonné.
Par exemple, une personne souhaitant récupérer 9 000 euros de son assurance vie peut retirer 4 500 euros en décembre, puis attendre janvier de l’année suivante pour retirer les 4 500 euros restants. Grâce à cette déduction fiscale, l’assurance vie devient un excellent outil pour constituer un revenu complémentaire pour la retraite. En retirant chaque année un montant en dessous du seuil d’exonération, il est possible de récupérer une partie de ses économies en douceur, tout en évitant l’impact fiscal. Il est cependant crucial de bien planifier ses retraits pour profiter pleinement de cet avantage.