Her Majesty’s Revenue and Customs (HMRC) avec le Royaume-Uni a annoncé la première saisie de jetons non fongibles (NFT) du pays dans le cadre d’une enquête plus large sur la fraude et l’évasion fiscale. C’est la première fois que des NFT sont saisis en tant qu’actifs, ce qui devrait permettre au système judiciaire de récupérer les frais administratifs et d’enquête. Les NFT saisis valent à eux seuls environ 1,8 million de dollars.
Nick Sharp, directeur adjoint du HMRC pour les crimes économiques, a déclaré que la saisie du NFT est la preuve que le HMRC est tenu de « (…) s’adapter constamment aux nouvelles technologies pour s’assurer que nous suivons le rythme de la façon dont les criminels et les évadés cherchent à dissimuler leurs avoirs », ajoutant que cet événement « sert d’avertissement à quiconque pense pouvoir utiliser des actifs cryptographiques pour cacher de l’argent au HMRC. » HMRC a déclaré avoir obtenu une ordonnance du tribunal autorisant la saisie des trois NFT ainsi qu’environ 6 765 $ de jetons pour des crypto-monnaies non divulguées.
Jake Moore, conseiller chez le spécialiste de la cybersécurité ESET, a déclaré que l’événement est la preuve que les forces de l’ordre rattrapent rapidement la nouvelle réalité des crimes liés à la blockchain. « Un élément clé de la conception des crypto-monnaies est de les garder en sécurité et protégées contre l’interception par quiconque, qu’il s’agisse d’un acteur menaçant ou des forces de l’ordre », dit Moore. « Mais avec un monde numérique en évolution rapide où des erreurs peuvent être commises, les forces de police commencent à inverser la tendance dans la façon dont elles enquêtent sur la criminalité numérique, localisent les preuves et enfin saisissent les actifs numériques. »
Les auteurs ont pris plusieurs mesures pour masquer leurs activités aux forces de l’ordre, créant environ 250 sociétés écrans. Ils ont fait semblant de se livrer à des activités commerciales légitimes par l’intermédiaire des sociétés, mais ils n’ont servi qu’à détourner des transactions. En outre, le HMRC a déclaré que les criminels utilisaient d’autres « méthodes sophistiquées » pour essayer de cacher leur identité, y compris l’utilisation d’identités fausses et volées, de fausses adresses, de téléphones portables, de réseaux privés virtuels (VPN), de fausses factures et de faire semblant de se livrer à des activités légitimes. activités commerciales. Cependant, toute cette confusion n’a pas trompé les autorités.
Compte tenu de la pertinence et de la valeur monétaire croissantes de la blockchain et des NFT en particulier (et de la fraude endémique, un phénomène quotidien dans le secteur), il est intéressant de se demander comment exactement ces NFT ont été saisis. Le rapport est naturellement rare concernant la blockchain sur laquelle ces jetons ont été frappés, ce qui pourrait nous permettre de glaner quelques détails sur toute l’affaire. La nature décentralisée des blockchains est suffisante pour créer des obstacles à toute saisie de crypto-actifs. Cela est encore compliqué par la possibilité pour les utilisateurs de crypto de placer leurs portefeuilles en chambre froide. Cela signifie une zone où les clés privées qui donnent accès au portefeuille et à son contenu tokenisé sont stockées dans le monde réel, comme un portefeuille matériel crypté ou un morceau de papier caché parmi les pages d’un livre.
Compte tenu de l’irréversibilité (générale) des blockchains, il va de soi que le seul moyen pour les forces de l’ordre de saisir ces NFT serait d’avoir accès aux clés privées, puis de transférer les actifs vers un portefeuille sous leur contrôle. La communauté crypto n’a pas tardé à plaisanter sur la façon dont la saisie s’est produite et si les forces de l’ordre se sont limitées à un clic droit et à l’enregistrement des images NFT.
Quelle que soit la manière dont l’opération a été menée, les informations rendues publiques par le HMRC nous suffisent pour au moins glaner la complexité de telles enquêtes. De plus, ils deviendront de plus en plus courants à mesure que la blockchain et ses éléments symbolisés seront diffusés à travers des pans plus larges de la population.